Sachverhalt:
Der Ergebnishaushalt schließt in der beigefügten Auswertung mit einem vorl. Jahresergebnis in Höhe von 301.221.92 € ab. Unter Berücksichtigung der geplanten Abschreibungen von 579.000 € und der geplanten Auflösungserträge aus Sonderposten von 301.200 € ergäbe sich ein knapp positives vorl. Ergebnis in Höhe von 23.421,92 €. Weitere Abschlussbuchungen z.B. aus Rückstellungen oder Wertberichtigungen können noch nicht berücksichtigt werden. Außerordentliche Erträge oder Aufwendungen sind teilweise bereits dargestellt.

Geplant war ein knapp positives Jahresergebnis von 2.600 €. Mindererträgen bei Steuern und ähnlichen Abgaben stehen Mehrerträgen aus Zuwendungen und allgemeinen Umlagen gegenüber. Mehrerträge wurden außerdem bei den privatrechtlichen und öffentlich-rechtlichen Erträgen sowie bei den Zinserträgen erzielt. Bei den Aufwendungen können Einsparungen bei den Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen und den sonstigen ordentlichen Aufwendungen die höheren Transferaufwendungen mehr als kompensieren.

Der Finanzhaushalt schließt mit einem positiven Saldo von rd. 4,2 Mio. € ab. Die Einzahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit schließen in Summe nahezu planmäßig ab. Bei den Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit hat es vor allem höhere Transferauszahlungen gegeben als geplant, so dass der Saldo aus lfd. Verwaltungstätigkeit mit – 240.580,37 € abschließt. Geplant war ein Saldo von 524.900 €.

Der Saldo aus Investitionstätigkeit beträgt - 2.117.666,85 €. Geplant war ein Saldo von -5.323.700 €. Durch den zeitlichen Versatz von Grundstücksveräußerungen und zuwendungsfähigen Baumaßnahmen hat es sowohl bei den entsprechenden Einzahlungen als auch bei den entsprechenden Auszahlungen für Grunderwerb und Baumaßnahmen erheblich geringere Abflüsse von liquiden Mitteln gegeben. Das wird vor allem aus dem Vergleich der Summe der investiven Auszahlungen (2.673.547,57 €) gegenüber dem Haushaltsansatz (8.100.900 €) deutlich. Durch die Übertragung von Haushaltsermächtigungen aus 2023 in das Haushaltsjahr 2024 werden diese Mittelabflüsse jedoch in Folgejahren nachgeholt.

Auf weitere Einzelheiten zur Nachbetrachtung der Entwicklung des Jahresergebnisses und der liquiden Mittel wird in der Sitzung eingegangen.